comme déjà dit le ski de fond n'est, à priori, pas concerné. La probabilité de rencontrer un douanier français en fonction de contrôle sur une piste de ski de fond est proche de 0 (en 45 ans j'ai rencontré une fois (en 1986 je crois donc avant le traité de Shengen) 2 douaniers suisses aux Cernets sur la Franco-Suisse (cf. le film d'Alain Tanner "No Man's Land") et ils ne nous ont pas demandé nos Cni.)
L'ambiguïté réside dans l'expression "station de ski". On parle plutôt de "site nordique" pour le ski de fond.
En plus comme déjà dit cette interdiction ne concerne que certains cantons (des Grisons, du Jura, de Neuchâtel, d'Uri, du Valais et de Vaud)
donc il suffit de dire qu'on vient d'un autre canton.
Cf. le sujet "ski en Suisse"